信用证欺诈的种类？

1. 信用证欺诈的种类？

信用证欺诈的种类：1、使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件。可以是买方骗取卖方货物或卖方骗取买方开出真信用证，也可以是直接骗取银行付款。伪造、变造附随的单据、文件，即伪造、变造与信用证条款相一致的假单据、假文件。2、使用作废的信用证。主要指使用过期的信用证、使用无效的信用证、使用涂改的信用证等。3、骗取信用证。可以是开证申请人骗银行开具信用证，也可以足他人骗取他人已开出的信用证行骗。4、利用软条款进行欺诈。

2. 信用证欺诈的产生危害

信用证方式本身不能防止欺诈，非但如此，它脱离于实体经济的独立自主性的交易规则与程式反而给不法分子进行信用证诈骗提供了可以利用的间隙。信用证业务在促进国际贸易中起重大作用的同时，亦显现出一定的负面作用，尤其是二战以来，国际金融风波迭起，信用证欺诈案时有发生，且诈骗数目惊人，所造成的损失日趋严重。我国作为发展中国家在改革开放的形势下，更是成为骗子行骗的主要目标信用证诈骗案屡屡发生，触目惊心，危害极大。信用证诈骗不仅给受害公司造成巨大损失，而且也必然给银行带来影响，尤其是其信誉受到伤害。信誉是银行赖以生存的基础，对一家从事国际金融业务的银行来说，信誉是至关重要的。一旦在金融诈骗案中受到牵连，不管该银行本身是否遭到经济损失，其信誉必然会受到影响，将使外界感到该银行内部管理不严，经营不善，从而使人们对其失去信心。如果是西方国家大银行，其上市股票价格往往下跌，严重的还会导致储户挤兑，使银行的整体经营受到沉重打击。另外还会连锁引起国际金融界对其信用证不信任如不议付，不保兑或要求第三家银行为其保兑等不良反应。

3. 信用证欺诈的几种情形

一、信用证诈骗行为有哪些1、使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件。所谓使用伪造的信用证，是指行为人利用伪造的信用证骗取财物的行为。所谓使用变造的信用证，是指行为人利用变造的信用证诈骗财物的行为。使用伪造、变造附随的单据、文件，是指使用信用证时，伪造、变造提单等必须附随信用证的单据，骗取信用证项下货款的行为。使用伪造、变造信用证或者附随的单据、文件，可以是伪造、变造后自已使用，也可以是伪造、变造后提供给他人使用，这两种情况都属于本条所定之使用。2、使用作废的信用证。这种情形主要是指使用过期的信用证、使用无效的信用证、使用明知是经他人涂改的信用证进行诈骗的行为。3、骗取信用证的。这种情形是指行为人编造虚假的事实或隐瞒事实真相，欺骗银行为其开具信用证的行为。4、以其他方法进行信用证诈骗活动。这种情形指的是行为人以前三种以外的其他方法进行信用证诈骗的行为，司法实践中尤其需要引起重视的是利用“软条款”信用证进行诈骗的犯罪行为。二、怎样预防信用证诈骗1、做好资信调查工作。国际贸易贯彻平等、诚实、互利原则，买卖双方相互了解是非常重要的。与资信可靠的贸易伙伴交易是防范信用证诈骗的关键。签约前应通过对方所在国的资信评估机构、商会、行业协会等组织机构调查对方的注册资金、实有资金、公积金、资产负债率等资信状况，做到心中有数，知彼知己。国内进口商在做每一笔交易时，都应谨慎从事，选择资信可靠的交易对象。对方资信状况不明，即使价格低廉、条件非常优惠，也宁愿不与其签订买卖合同。2、严格信用证条款内容。买卖双方在订立买卖合同时，应合理选择信用证种类，规定合理适当的有效期等。开证申请人向银行申请开证时，应当根据合同条款恰当地填写开证申请书，其内容务必准确、完整。开证行根据开证申请书的要求，明确地订立信用证条款，做到条款明确，不含糊其词。此外，买方可利用附随单据来预防减少信用证诈骗，如要求卖方提供可信度极高的劳合社检验证明等。3、重视海运安排。信用证诈骗行为有时是买卖一方与船公司共同所为。因此，选择可靠的承-运公司负责运载货物亦十分重要。对买卖双方来说，要选择适当的价格术语，力争己方对船公司、银行和保险公司的选择权，将风险降低在最低限度内。如买方可选用FOB价格术语，卖方可选择CFR价格术语，同时，在租船时，应选择规模大、信誉好的船公司，力戒与一船公司打交道，以保障交易安全。4、提高业务人员素质。信用证诈骗罪是一种智能刑犯罪，利用信用证进行诈骗的行为人往往具有信用证支付及相关的金融、海运业务等专业知识，他们寻找漏洞，精心策划，到处行骗。因此只有具有相当程度的经贸和法律知识以及丰富的实践经验的业务人员，才能对其加以防范和扼制。业务人员在实际业务操作中，不接受信用证的“陷阱”条款，及时识破其虚假之处，不受急于出口创汇心理所影响，而是时刻保持着较强的风险防范意识，是防止和减少信用证诈骗的根本所在。5、银行严格审单。根据UCP500第15条规定，银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性、虚假性或法律效力，以及对单据所载的或附加的一般或特殊条件，概不负责。信用证是单证交易，只要卖方提交的单据表面符合信用证条款的规定，银行即应支付货款。但若银行审单不严，存有疏漏，未发现单证表面上的不符点，以致使不应发放的款项被诈骗者拿走，则银行应承担赔偿责任。另外，也要注意欺诈例外原则的适用。在开证申请人有确凿证据证明受益人有欺诈行为，银行应停止支付信用证项下的款项，否则，应当承担赔偿责任。反之，如果信用证的持有人是善意的，并未参与实施欺诈行为，对欺诈行为毫不知情，即使存有其他人欺诈的事实，银行也必须履行付款责任。一般而言，银行因其自身业务和信誉考虑，轻易不会行使拒付权。其审查是否存在欺诈是完全被动的，因买方申请而启动，且往往要求买方提供确实的证据，有的还要以法院的禁令为依据。实践中常有国外卖方提供的单证完全相符，国内买家发现货不对版，但又无充分证据证明对方欺诈时，却运用政府力量“命令”银行不予付款的情形出现。这是很不正常的，与我国加入WTO后的形势是格格不入的。长久已往必须损及我国银行信誉，破坏对外贸易正常进行。总之，银行只能把其自身业务范围的“关”，指望银行替买卖双方把关是不切实际的。6、加强信息交流。信用证诈骗是跨国犯罪，迫切需要各国的密切合作。各国建立畅达的信息交流体系，及时通报本国的信用证诈骗发展动态、贸易商和银行资信状况，必然有利于诚实的贸易商和银行在从事国际贸易中警惕从事，预防诈骗发生。1981年国际商会成立的国际海事局即是专门从事反海事欺诈业务的机构，它掌握着一些国际性欺诈集团的有关资料，每半个月向其会员发送“NEWSLETTER”，报道市场上最新的诈骗、纠纷案例，并接受成员的查询和各种必要的调查。这有利于进口商及时了解信用证诈骗的最新行为方式，掌握贸易伙伴的资信能力，防患于未然。

4. 什么叫信用证诈骗

信用证诈骗罪即为犯罪分子适用虚构事实或者隐瞒真相等手段，利用信用证进行骗取财物的诈骗活动的犯罪行为。我国《刑法》规定，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。
一、法院对于信用证诈骗罪的最新量刑标准?
行为人实施信用证诈骗活动，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。
根据《刑法》第一百九十五条规定，有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
（二）使用作废的信用证的；
（三）骗取信用证的；
（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。
二、金融诈骗罪判多少年
金融诈骗罪是一个大的犯罪类型，并非一个罪名，包括了集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪、保险诈骗罪等。对于金融诈骗罪要判多少年这样的问题，是没有答案的。因为对一个犯罪行为的量刑，是根据犯罪的情节、次数、主从地位、社会危险性等等综合考量的，要根据具体案情来判断量刑。以信用卡诈骗为例，《刑法》第一百九十六条规定：进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
三、信用证诈骗罪量刑具体细分成哪些标准?
信用证诈骗罪量刑具体细分成以下标准：
1、犯此罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；
2、数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；
3、数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处或者没收财产。
【本文关联的相关法律依据】
《中华人民共和国刑法》第一百九十五条
有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；
（二）使用作废的信用证的；
（三）骗取信用证的；
（四）以其他方法进行信用证诈骗活动的。

5. 信用证欺诈的几种情形

法律解析：所谓信用证欺诈，是指买方（开证申请人）或者卖方（受益人），利用信用证是独立于合同之外的单独的单据买卖，是开证行对受益人有条件的付款承诺，即只要受益人提交的单据符合信用证的规定，开证行就保证向受益人付款，且这是开证行以自己的信誉所做的承诺。因此，不法之徒利用这些特点实施诈骗——开证申请人利用不良银行或金融机构开出大额的信用证，并利用空运和海运记名 提单 等特殊性，对信用证的受益人实施诈骗，即骗走受益人的货物，即便受益人交单相符，但是，因为开证行或金融机构无力承担偿款，从而使受益人损失了货物且不能够收汇价款。同样，卖方（受益人）利用假单据做信用证的相符交单，从而获得开证行的付款，而实际所交货物与合同严重不符，致使买方（开证申请人）损失了价款。 《 刑法 》第二百六十六条
法律依据：《 民法典 》第一百四十九条　第三人实施欺诈行为，使一方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，对方知道或者应当知道该欺诈行为的，受欺诈方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。

6. 信用证欺诈的几种情形

信用证欺诈的种类在国际贸易实践中，信用证欺诈有多种形式，按欺诈人地位的不同以及信用证当事人的不同，可以分为开证申请人欺诈、受益人欺诈、开证申请人与受益人共同欺诈以及开证申请人与开证银行共同欺诈。按欺诈手段的不同可分为假冒信用证欺诈、软条款信用证、伪造单据等诚实陈述会导致运输单据内容不真实。受益人与承运人共同欺诈。倒签提单，某些海上货物运输方式下，提单的签发的日期即为交货日期，卖方有时未能按时交货，却要求承运人签发按时交货的提单，这导致收货时间与提单日期差异很大，而货款早已为卖方支取。预借提单，托运人对其未装船的货物要求承运人签发已装船提单，以达到顺利收汇的目的。保函换取清洁提单，卖方发的货有重大缺陷而应承运人签发信用证要求的清洁提单，而承运人出于自身利益要求卖方对此出具保函。由于提单具有物权凭证以及交货凭证性质，伪造或欺骗性陈述多集中于提单这种单据。开证申请人和受益人共同欺诈此种欺诈表现为开证申请人与受益人相勾结，编造虚假或根本不存在的买卖方关系，由所谓的买方申请开立信用证，所谓的卖方向开证行提交伪造的单据骗取开证行的贷款。欺诈类型：1.假冒信用证欺诈该种欺诈主要表现为欺诈人以开证申请人名义用伪造的信用证欺骗议付行和受益人，使受益人和议付行相信欺诈者的开证申请人的合法身份，骗取贷款，此种欺诈称假冒信用证欺诈2软条款信用证欺诈开证申请人另一欺诈方式就是软条款信用证（SoftClouseLetterofCredit），又称为陷阱信用证。信用证软条款一般指不可撤销的跟单信用证中规定的开证行可以随时单方面解除其付款责任的条款。法律依据《刑法》第一百九十五条有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

7. 信用证欺诈的介绍

对于信用证欺诈（Fraud in Letter of Cr edit）的含义在UCP中没有信用证欺诈的规定，国际商会UCP500没有对欺诈下一个定义，也没有对信用证欺 诈作出规定。首先UCP500没有像UCC5那样有专门的定义。因为国际商会负责制定UCP500的银行技术委员会在经过尝试和努力之后认为，“很清楚，在统一惯例500中提出一个明确的术语章节是一个可怕的尝试。”其次是因为“这将引起许多国家委员会之间的争议，而且不能保证对这些定义的下法能取得国际间的一致意见，所以这个尝试被放弃了。”因而UCP的从过去到现在的各个版本中也没有关于欺诈的定义或规定。

8. 信用证欺诈形成的原因是什么？

　　信用证欺诈产生的原因分析：
　　（一）信用证两大基本原则的负效应。
　　ucp600第4条规定“就其性质而言，信用证与可能作为其依据的销售合同或其他合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行也与该合同完全无关，且不受其约束。因此，一家银行做出承付、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，并不受申请人与开证行之间或受益人之间在已有关系下产生的索偿或抗辩的制约。受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。” 并在第14条“审核单据的标准”中规定“按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）以及开证行必须对提示的单据进行审核，并仅以单据为基础，以决定单据在表面上看来是否构成相符提示。”
　　这就是信用证的“独立抽象原则”和“表面相符原则”两大基石，据此免除了银行审核双方交易合同，并进行实物审核的麻烦，而仅负责单据审核，大大提高了银行的工作效率，保证了买卖双方贸易的安全、便捷进行，使信用证在国际贸易结算中发挥出重要的作用，体现出信用证制度的优越性。
　　但也正是这两大基本原则给了不法分子可乘之机，成为诱发信用证欺诈的重要因素。银行在决定是否予以付款时，只审核受益人提交的单证表面上看上去是否严格符合信用证的要求，而不考虑货物的真伪，不考虑基础合同的履行情况，对单据的真实性不负有责任。而目前，作为银行付款凭证的单据大多没有标准、固定的格式，随意性比较强，再加上现代高新技术的发展，使得伪造这些单据有了很大的可能性，相关当事人往往也难辨真假。因此，通过不法途径获取或伪造、变造信用证项下要求的单证、以假货充真货等骗取银行付款的信用证欺诈方式屡见不鲜。
　　（二）信用证欺诈的低成本和高收益。
　　信用证欺诈成本极低，不法分子有时只需要通过伪造一张假提单就可以骗取大额款项。而由于信用证诈骗是一种非暴力的犯罪，它的危害性很容易被忽略而得不到应有的重视，各国有关立法和打击措施力度不够。再加上信用证诈骗犯罪的国际性，关系到国际管辖、引渡、法律适用和国家间的司法协助等相关问题，程序复杂，追究
　　成本高、难度大，各国尚未形成有效的信用证欺诈国际惩治合作机制，使得信用证欺诈违法犯罪风险较低。如在古巴使用伪造信用证附随的提单诈骗了900 万美元的案犯，在美国迈阿密州却只被判了 2个月的监禁。但信用证欺诈违法犯罪所得回报却极高，成为实施信用证欺诈的一种激励。如我国近期影响较大的史明案，涉案金额就达2亿多美元。
　　（三）信用证使用人风险意识淡漠。
　　随着我国对外贸易的迅速发展，信用证业务增多，但许多当事人只是看到了信用证制度便利和安全的一面，忽视了信用证存在的潜在危机，对信用证风险防范的措施和相关制度没有跟上。有些基础合同的当事人一味为了达成交易，对合同及信用证重视不够，对信用证条款不认真审查，也不聘请专业人员协助审查，防范意识薄弱。有些受益人为了争取出口，可能自愿接受软条款等信用证的苛刻条件。另外，许多国家的银行存在操作程序不规范、缺乏监督机制、社会责任感缺失、工作人员素质不高等问题，使银行自身不能或者不愿对信用证进行过多的审查，有些银行甚至为了自己的一己之私而涉足其中。如史明案中，上海澳新银行直接参与了融资套现方式的设计，利用信用证独立抽象性原则的保护对虚构的基础交易采取放任态度，并为了自身收取高额的金融服务费用而向受益人贴现，进而导致该案信用证欺诈严重后果的发生。 
　　（四）被欺诈人信用证使用知识欠缺。
　　信用证的出具和运作具有较强的专业性，交易流程复杂，许多企业和银行工作人员对信用证业务没有深入的了解，甚至不懂信用证的基本知识，不熟悉与信用证相关的国际惯例和法律，未能较好地甄别和预防信用证欺诈，使得被欺诈的情况屡屡发生。 
　　（五）世界经济环境形势影响。
　　当世界经济环境形势严峻时，信用证当事人可能会面临资金短缺，市场销路不畅，或者所销售货物市场价格大幅下跌，较为容易引发信用证欺诈案件。这从历年来的信用证欺诈案发率就可看出，在金融危机期间发生的信用证欺诈和纠纷案例明显增多。因此，在经济环境恶化时，更应警惕信用证欺诈。